审计专员工作总结11篇。
在处理文档的工作中，我们必须做到完美和细致，完成每一个任务。范文对于我们的写作越来越有帮助。但是，我们要学会掌握方法，而不是简单地照搬范文。如果你在写范文时感到毫无头绪，别担心。我们经过详细调研和整理，准备好了这篇“审计专员工作总结”，欢迎大家阅读参考！
审计专员工作总结 篇1
20xx年度财务决算报告进行了审计工作，主要是对公司年度经营情况报告(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注)进行审计评价，出具了无保留意见的审计报告，同时对年度募集资金的使用情况，控股股东及其他关联方占用资金情况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度进行了检查。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员与会计师事务所进行了充分的沟通，圆满完成公司20xx年度审计工作
20xx年度的审计情况总结如下：
一、审计工作基本情况
20xx年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx年度审计事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审计计划提交董事会审计委员会；审计委员会分别20xx年2月22日和4月15召开会议审议年度报告相关议题；分别于
20xx年4月1日和4月21日进行了进场后及审计报告定稿前的现场审计沟通工作；根据会计师事务所审计小组的审计时间安排，审计小组按约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。
二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况
1、独立性
广东xxxx会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职，并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所与本公
珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。
在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
2、专业胜任能力
审计小组共由9人组成，具有注册会计师职称5人，其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人，组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的.职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
3、严守职业道德
审计工作中，事务所及时与公司独立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司独立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题，认真接受公司董事会委员会的督促，保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时，保证了公司信息披露的高质量性。
三、审计计划、审计程序及出具审计报告意见情况
1、精心编制审计工作计划
在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。
2、严格执行审计程序
审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。在符合性测试审计程序中为了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小组执行了内部控制和穿行测试的程
珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报获取了充分必要的审计证据。
3、真实完整的审计报告
审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。
四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进情况
会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳，并已实施改进。
五、结论性总结
广东xxxxxx会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务工作六年，公司未被出具否定或无法保留意见的审计报告，历年审计报告均公正的反映了公司的真实信息。
广东xxxxxx会计师事务所有限公司年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充分反映公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。
审计专员工作总结 篇2
我进入公司这个大家庭至今，在这紧张又忙碌的日子里，我学习了很多专业及专业以外的知识。感谢公司，让我在这个充满希望的舞台上自由的成长与发挥；感谢领导，是你们的鼓励与包容让我感受到了公司这个大家庭的温暖；感谢同事，是你们无私帮助与关心，让我各方面得到了全面的提升。时光匆匆，转眼今年即将过去，回望这大半年来所做的工作，从最初的经历挫折，风雨同舟，到后来的辛勤耕耘，初见成果，真的只有经历过的人才能体会。
工程审计在工程项目全过程控制当中，是一个非常关键的岗位，为公司在工程上的每一分钱支出把好第一道关口，是一个涵盖专业知识非常广的工作，又是一项严谨细致的工作，同时专业性很强，要求具有高度的责任心与使命感，准确的算出工程量及预算成本，完整的编制建筑工程预算及对合同的执行过程管理，才能准确无误的完成各类款项的审核工作；所以对于我来说必须时刻保持清晰的头脑与良好的精神，因为每个工程都是新的机遇和挑战。宿州公司工程审计部人员缺省，我感觉压力非常大，既要做到准确无误，又要维持各专业间及总价控制的平衡，是在领导的鞭策下，我做到了兢兢业业，恪守职业操守。下面我就针对工程审计工作做以下总结：
一、工作纪律方面
1、做到积极维护企业荣誉，尊敬领导，与同事团结互助，仪表端庄，举止文明。
2、在履行职责时勤奋、诚实、客观、公正、严谨。
3、遵守国家法律法规及公司的规章制度。
4、尊重他人，在审核过程中做到有理有据有节。
5、保持工作的独立性和客观性，不参加有可能影响公正性的工作及活动，不以任何方式与被审核项目的各相关方有利益往来。
6、慎重地使用在履行职责过程中所获得的信息，不利用机密信息谋取私利，在使用信息时不违反法律法规、公司规定。
7、服从主管领导安排，配合、支持其他专业人员，协调一致。
8、善于总结实践中的经验教训，不断学习、更新理论知识，以保持和提高工作能力和水平。
二、岗位责任方面本年度我这个岗位的主要工作有
1、负责工程项目的预算编制工作，做到考虑周全、数据严谨合理、价格及时准确。
2、参与招标方面工作，准确计量计价，为招标提供依据，做到公平、公正，合理降低招标项目造价节约成本，并为合同签订铺垫；负责做好招标过程中相关文件的整理、归档并做好相应的表格记录。
3、参与起草及审批合同，维持平等、自愿、公平、诚实守信四个原则。
4、工程款审核工作，按照合同条款，对照预算严格把关，为竣工结算预留住相应的尾款。
5、起草、研讨、审核工程联系单、签证单，做到真实、有效。
6、参与隐蔽工程及现场丈量等不规则工程量的现场监督工作。
三、预算工作方面
主要完成有：创智物流园一期工程前期各栋楼的蓝图预算、二期在签订合同前完成蓝图预算，为合同中进度付款条款提供依据。在工作中，能够积极地完成领导安排的各项工作及参加公司组织的各项活动，通过公司组织的学习如何提升员工的自身能力、如何提高团队合作精神、与企业共命运、关于提高执行力等内容，使我对自己的工作有了更深的认识，团队合作能力也进一步加强。
四、工作不足方面
1、计划做得不到位。使我的工作比较被动。
2、与同事之间的交流还不够深切，业务能力有待提高。
3、通过在审计部日常工作中发现，自己掌握的东西不够全面具体，欠缺很对相应的知识，学习的主动性还不够强。
今后，我会提前做好工作计划，变被动为主动，努力管好自己，认真学习，积极交流，并将各项工作做得更好。
1、积极遵守公司的各项管理制度，进一步加强工作责任感，更严格的要求自己。
2、做好每个工程的工作计划安排，认真完成相应的工作内容，努力把每一项工作内容做好。
3、利用工作之余认真学习相关的专业知识，使自己的工作能力不断提高，对于工作中存在的一些重要问题，及时地向领导汇报，使问题能够及时有效的解决。
五、20xx年工作计划
项目现在正处于一期项目收尾，二期项目功能改造收尾、E区正负零以上工程中旬基本完工。项目收尾阶段是竣工决算的重点控制时期，各种争议的焦点都集中到预算上来，因为决算的数额直接关系到公司的经济效益；重点工作：
1、收集好相关资料，参加竣工图审核，对各种修改按照依据准确核对。
2、对照各项依据严格把关，工程量细化仔细核对。
3、各分包项目的分类决算。
回顾过去，展望未来，总结得失，不断进取。秉承公司理念超越平凡、没有终点。为了公司实现新的腾飞，审计部将与所有公司同仁一道努力拼搏、锐意进取，完成公司布置的各项工作任务。
审计专员工作总结 篇3
作为一个审计专员，年终总结是我反思自己过去一年工作的重要机会。在我所工作的公司中，审计工作是重要的一项业务，因此我的角色十分重要。我深知自己需要不断发展自己的技能和知识，以便在这个角色中不断提高。
在过去的一年中，我与团队紧密合作，分别完成多项大型审计项目。我们始终以客户利益为重，持续提高我们的工作标准和质量。在此过程中，我深入理解客户的业务和行业背景，同时学习到了一些新的审计方法和工具。这些经验让我明白，作为一个审计专员，除了需要掌握审计理论和方法论，还需要具备对业务和市场的深刻认识和了解。
在工作中，我总结了以下几个方面的重要经验：
首先，与客户进行有效的沟通和协调。审计项目中与客户的沟通十分重要，它关系到整个项目的进展和质量。在此过程中，我学会了如何提出有效的问题并得到客户的清晰回答。同时，我也学会了如何制定合适的计划和日程安排，以确保项目一定时间内完成。
其次，精心策划和准备审计工作。审计工作需要十分认真仔细的准备工作，而这通常包括评估风险、规划和执行测试、进行文件审核和总结结果等环节。在这个过程中，我意识到审计的准备工作非常重要，它往往影响到审计结果的真实性和准确性。因此，我一直致力于保证我们的工作流程严谨，每一个步骤都得到充分执行和维护。
最后，我注意到了审计工作的领导力和协作能力。我和团队成员的协作能力和领导能力都至关重要。通过与团队成员互相交流，我们能够更好地理解彼此、分享想法和解决问题。我们也发现，在项目中，每个人都应该拥有一些领导力，能够有效地分配任务、协调资源和管理时间表。
在未来，我会继续努力，不断提高自己的技能和知识，并与其他团队成员一起共事，为客户提供更好的服务。我相信，通过不断学习和实践，我们能够更好地满足客户的需求，同时推动审计工作的发展和创新。
审计专员工作总结 篇4
尊敬的领导和各位同事：
时间匆匆而过，转眼间又到了一年的年末，我在这里做一篇年终工作总结，回顾过去的一年，思考未来的方向。
一年的工作中，我所负责的审计工作，经历了从初到熟的过程。在工作中，我不断探究和学习，通过实践不断总结和提高，逐渐形成了自己的工作方法。下面就从几个方面来进行总结：
一、工作效率和质量
在工作效率和质量方面，我注重计划的制定和执行。在开始工作前，我会先了解被审计单位的业务情况，确定审计方向和重点，分解审计任务和时间计划表。在执行过程中，我认真对待每一个审计程序，遵循审计标准和程序，强化审计风险意识，提高审计证据的可靠性和充分性。同时对于审计中出现的疑点和发现的问题，我及时与被审计单位沟通和协商，力求达成共识。在审计报告中，结论客观准确，推论清晰有力，受到了被审计单位和领导同事的认可。
二、沟通和协作能力
在审计过程中，与各个部门的内部审计人员和被审计单位的会计师和经理之间的沟通和协作是非常重要的。我不断提高自己的沟通能力，能够与多个层次的人员有效沟通，协商问题的解决方案。通过到场调查，我能够察言观色，了解被审计单位的情况和心态。在审计报告中，我能够把重点简单明了地表达出来，让被审计单位和监管机构都能够清晰地了解到审计结论。
三、专业知识的掌握和更新
随着审计工作的不断更新和改变，我们需要不断提高专业水平，掌握新的审计理论、方法和技术。为此，我在平时会及时了解审计工作的最新发展，及时掌握审计报告的规范要求，加强理论学习和实践能力的锻炼，不断提高个人素质和工作能力，以便更好地适应新的审计模式和环境。
最后，我要对我所负责的审计工作、领导对我的支持和同事们的合作致以衷心的感谢。相信在我们的共同努力下，来年的工作定会取得更加理想的成绩。
谢谢！
审计专员工作总结 篇5
尊敬的各位领导、各位同事，大家好：
我进入公司这个大家庭至今，在这紧张又忙碌的日子里，我学习了很多专业及专业以外的知识。感谢公司，让我在这个充满希望的舞台上自由的成长与发挥;感谢领导，是你们的鼓励与包容让我感受到了公司这个大家庭的温暖;感谢同事，是你们无私帮助与关心，让我各方面得到了全面的提升。时光匆匆，转眼今年即将过去，回望这大半年来所做的工作，从最初的经历挫折，风雨同舟，到后来的辛勤耕耘，初见成果，真的只有经历过的人才能体会。
工程审计在工程项目全过程控制当中，是一个非常关键的岗位，为公司在工程上的每一分钱支出把好第一道关口，是一个涵盖专业知识非常广的工作，又是一项严谨细致的工作，同时专业性很强，要求具有高度的责任心与使命感，准确的算出工程量及预算成本，完整的编制建筑工程预算及对合同的执行过程管理，才能准确无误的完成各类款项的审核工作;所以对于我来说必须时刻保持清晰的头脑与良好的精神，因为每个工程都是新的机遇和挑战。宿州公司工程审计部人员缺省，我感觉压力非常大，既要做到准确无误，又要维持各专业间及总价控制的平衡，是在领导的鞭策下，我做到了兢兢业业，恪守职业操守。下面我就针对工程审计工作做以下总结：
一、工作纪律方面
1.做到积极维护企业荣誉，尊敬领导，与同事团结互助，仪表端庄，举止文明。
2.在履行职责时勤奋、诚实、客观、公正、严谨。
3.遵守国家法律法规及公司的规章制度。
4.尊重他人，在审核过程中做到有理有据有节。
5.保持工作的独立性和客观性，不参加有可能影响公正性的工作及活动，不以任何方式与被审核项目的各相关方有利益往来。
6.慎重地使用在履行职责过程中所获得的信息，不利用机密信息谋取私利，在使用信息时不违反法律法规、公司规定。
7.服从主管领导安排，配合、支持其他专业人员，协调一致。
8.善于总结实践中的经验教训，不断学习、更新理论知识，以保持和提高工作能力和水平。
二、岗位责任方面本年度我这个岗位的主要工作有：
1.负责工程项目的预算编制工作，做到考虑周全、数据严谨合理、价格及时准确。
2.参与招标方面工作，准确计量计价，为招标提供依据，做到公平、公正，合理降低招标项目造价节约成本，并为合同签订铺垫;负责做好招标过程中相关文件的整理、归档并做好相应的表格记录。
3.参与起草及审批合同，维持平等、自愿、公平、诚实守信四个原则。
4.工程款审核工作，按照合同条款，对照预算严格把关，为竣工结算预留住相应的尾款。
5.起草、研讨、审核工程联系单、签证单，做到真实、有效。
6.参与隐蔽工程及现场丈量等不规则工程量的现场监督工作。
三、预算工作方面
主要完成有：创智物流园一期工程前期各栋楼的蓝图预算、二期在签订合同前完成蓝图预算，为合同中进度付款条款提供依据。在工作中，能够积极地完成领导安排的各项工作及参加公司组织的各项活动，通过公司组织的学习如何提升员工的自身能力、如何提高团队合作精神、与企业共命运、关于提高执行力等内容，使我对自己的工作有了更深的认识，团队合作能力也进一步加强。
四、工作不足方面
1、计划做得不到位。使我的工作比较被动。
2、与同事之间的交流还不够深切，业务能力有待提高。
3、通过在审计部日常工作中发现，自己掌握的东西不够全面具体，欠缺很对相应的知识，学习的主动性还不够强。
今后，我会提前做好工作计划，变被动为主动，努力管好自己，认真学习，积极交流，并将各项工作做得更好。
1.积极遵守公司的各项管理制度，进一步加强工作责任感，更严格的要求自己。
2.做好每个工程的工作计划安排，认真完成相应的工作内容，努力把每一项工作内容做好。
3.利用工作之余认真学习相关的专业知识，使自己的工作能力不断提高，对于工作中存在的一些重要问题，及时地向领导汇报，使问题能够及时有效的解决。
五、20XX年工作计划
项目现在正处于一期项目收尾，二期项目功能改造收尾、E区正负零以上工程中旬基本完工。项目收尾阶段是竣工决算的重点控制时期，各种争议的焦点都集中到预算上来，因为决算的数额直接关系到公司的经济效益;重点工作：
1、收集好相关资料，参加竣工图审核，对各种修改按照依据准确核对。
2、对照各项依据严格把关，工程量细化仔细核对。
3、各分包项目的分类决算。
回顾过去，展望未来，总结得失，不断进取。秉承公司理念超越平凡、没有终点。为了公司实现新的腾飞，审计部将与所有公司同仁一道努力拼搏、锐意进取，完成公司布置的各项工作任务。
审计专员工作总结 篇6
本次工作总结主要分为三个部分：工作内容、工作中遇到的问题及解决方案、个人成长与收获。
一、工作内容
审计质控复核专员是保障审计质量、提高审计效率和客户满意度的重要岗位之一。具体的工作内容主要包括以下几个方面：
1. 客户文件复核
客户文件复核是审计质控复核专员的核心工作之一。在具体操作过程中，我们需要对审计程序、经验调整、会计师事务所执行的审计程序、经验调整和内部质量控制文件等进行细致、系统的复核，以确保客户报告符合相关审计准则、法律法规的要求。
2. 技术支持
审计质控复核专员还可以根据需要为审计人员提供技术支持，包括但不限于回答审计、会计、税务和法律等方面的问题，确保审计工作的顺利进行。
3. 质量控制
作为审计质量控制的重要环节，我们需要对审计报告、审计程序、审计文档、记录、通信、报告等各个环节进行质量控制，确保整个审计过程的合规性和规范性。
4. 提高审计效率
作为一个质控人员，我们还需要不断寻求提高审计效率的方法，以便在快速、高效地完成工作的同时，保证审计质量的高标准。
二、工作中遇到的问题及解决方案
在工作过程中，也遇到了一些问题。比如：客户在整改意见中标识了具体的整改措施，但实际跟踪结果不理想，可能是因为客户没有实际执行计划。在这种情况下，我与团队成员沟通协调，加强与客户的沟通，并提供具体落实方案和指导，最终帮助客户实现了对整改措施的有效实施。
还遇到了一些技术上的问题，例如不同的审计标准和局限性，以及审计程序的制定和漏洞等。在这种情况下，我会与团队合作，全面考虑问题，努力制定一个合理的审计程序，最终解决问题并改进我们的工作流程。
三、个人成长与收获
通过这一年来的工作经验，我在很多方面都得到了很大提高。首先，我学会了如何与团队合作，如何协调管理，如何有效地与客户沟通并指导其实施整改计划。其次，我在审计风险管理、质量控制的知识方面也得到很大提高。我也深刻理解了如何在实际工作中运用理论，对审计报告的质量和满意度作出深入评估。
最后，工作中的每一个挑战都让我学会了如何应对和解决问题，并获得了独立思考和有效沟通的技巧。所有这一切，使我更加自信、自信地融入到团队中，成为一名更优秀、更专业的审计质控专员。
总之，这一年来的审计质控复核专员工作，让我不断地学习、进步。我将继续不断提高自己的水平，为公司的发展和客户的满意度不断贡献自己的力量。
审计专员工作总结 篇7
尊敬的领导：
时光匆匆，转眼间2019年即将结束。作为审计专员，我在年度工作中努力工作，取得了不少成绩。在此，我将向您汇报一下我的年终工作总结。
一、工作量
在这一年中，我主要负责完成了5个项目的审计，其中涉及到了会计、税务、工商等多个方面，并且在每个项目中，我都严格按照公司标准，进行了多次细致的审计。我还参与了公司内部财务风险管理、内部审计与风险控制等方面的工作，并取得了不错的效果。
二、技能提升
在这一年中，我和同事们一起学习了新的财务法规法规以及最新的税务法规，在公司输出的相关培训课程中，及时更新了自己的专业知识。同时，我有针对性的开展了一些自我学习，包括了解行业最新趋势和国家政策的变化，加强了与局方领导的交流，对于学习和掌握新的财务法规、企业管理标准等常识有了更深层次的理解和掌握。
三、自我提升
在审计项目中，我除了完成本质工作之外，还创新方法，采取了流程改进、增加了审计衍生增值服务等方式促进了项目的进展；因为时间紧张，有一次我连夜加班，最后成功地为某合同争取了超过100万的额外利润。在本年度，我也成功地参与了公司内部的配股计划，并顺利完成。
四、团队合作
在工作过程中，我始终保持团队合作的精神，积极地与公司内所有团队成员合作。通过加强沟通，及时整合非财务信息，提高了信息的准确度和可靠度，保证了审计服务和财务管理服务的顺利展开。
五、不足
在完成年度工作总结中，我的不足之处也是不得不提及的。首先，我感到有一些成功的案例，由于时间、数据的原因，没有能够被更好地统计归纳。其次，我也受到了母语使用上的限制，在口语运用方面表达上需不断提高。
六、总结
年度工作总结的最后，我想就它们的工作上下一些重要的结论：在本年度工作中，我以一颗慎重认真、高质量的态度，积极向上，寻求进步。在公司的严格要求下，我越来越理解公司之间的审核规则和标准。在财务、税务和其他方面，我也持续学习了国内最新的法规、最新的会计准则、IT 技术和最新的内控制度。 工作中，我认真细致、操作熟悉，以求取得更好的财务表现。我非常感谢领导们在本年度的帮助，也希望在新的一年里，我能够更加努力，继续取得更大的进步和成就。
此致
敬礼
xx
2019年xx月xx日
审计专员工作总结 篇8
回顾XXXX年的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下：
一、概况
我是在20xx年xx月份进入xx公司从事公司内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自xx公司内审部成立以来，截止目前共开展了xx个项目的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目，我参与了其余7个项目的全程审计。
二、具体工作
1、开展内贸业务部审计2项，分别对xx及xx部门开展审计。
①在对“xx”进行审计时，由于xx是作为独立法人存在且业务主要是面向市场上的散户，故我们进行了较为全面的了解和检查。对于该项目，我们重点审计了合同管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。
②在对“xx部门”进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款情况；焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况；融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对xx部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试，发现因补水计算方法的问题影响xx部门20xx年度利润xx余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。
2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口xx部、进出口xx部、进出口xx部及进出口xx部的审计。我参与了进出口xx部及进出口xx部的审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改进措施。
3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及xx部的审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产（特别是下属子公司资产）的管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了“关于加强对各分子公司资产管理的通知”。
4、参与制定“内审部岗位职责及工作流程”。鉴于内审部是公司XXXX年度新成立的部门，故原先的SoP流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在20xx年xx月末xx月初，我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流程”。
5、参与制定“XXXX年度审计工作计划”，并参与公司开展的“内审部XXXX年工作计划讨论会”。通过参与该计划的制定与讨论，让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是“事后监督”。该计划的最终确定，为明年的审计工作指明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。
通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计项目的告一段落，我发现有些问题是AA公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如：
1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全削弱了不相容职务（业务员和财务专管员）对同一数据相互监督的功能。
2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕；甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想，若以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样的影响？
三、工作体会
1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公司实际情况，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同分管领导及上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
总之，经过XXXX年的工作磨练，我对AA公司已经有了一定层面的了解，为以后顺利开展工作奠定了坚实的基础。但是，随着审计部门的逐渐完善，以后的工作将面临许多新的问题：被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计项目需更加具有针对性，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强等。面对种种挑战，在以后的工作中，我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作中，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，联系xx公司的实际情况，并结合公司总经理在内审部门20xx年年度工作计划讨论会上提出的内审工作应紧紧围绕“针对性、依据性、时效性”等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对“执行力”的检查上的要求，努力使工作再上新台阶！
审计专员工作总结 篇9
近年来，随着全球经济的不断发展，企业财务管理的重要性日益凸显。作为企业财务管理的重要组成部分，审计在保障企业财务稳健运行和加强内部控制方面发挥着至关重要的作用。作为一名审计专员，我在日常工作中深刻认识到了这一点，同时也积累了不少经验和感悟。
一、工作内容
作为审计专员，我们主要负责企业的财务报告审计工作。具体而言，工作包括财务报表审计、内部控制审计和其他相关工作。在进行审计前，我们会进行前期准备工作，通过了解企业的业务，掌握企业的财务状况和内部控制流程，准确评估风险，为后续的审计工作打下良好的基础。
在具体的审计过程中，我们主要采用了检查和测试的方式。通过对企业的财务报表进行检查和测试，了解企业的财务状况，评估企业的财务稳健程度，并发现企业可能存在的问题，形成审计报告。
二、工作要求
审计工作要求我们具备一定的专业知识和技巧。首先，我们需要了解财务报表编制准则和审计法规，熟悉企业的内部控制流程和财务状况，充分了解企业的业务特点和运作模式。其次，我们需要具备较强的分析和判断能力，能通过财务数据和内部控制流程的分析，评估企业的风险控制能力，判断企业的财务状况。同时，要有较高的职业精神和敬业精神，能够为企业提供专业的审计服务。
三、工作总结
在近一年的工作中，我深刻认识到了审计工作的重要性和意义。通过对企业的财务报表进行审计，不仅能够保障企业的财务稳健运行，也能够提高企业的内部控制水平，有助于企业的可持续发展。
在实际工作中，我们还需要不断提升自身的专业技能和能力，不断学习和更新审计法规和财务报表编制准则。同时，要加强与企业之间的沟通和合作，了解企业的需求和要求，为企业提供优质的审计服务。
总之，作为审计专员，我们要始终秉持客观、公正、精益求精的工作原则，为企业提供优质的审计服务，为企业的发展保驾护航。
审计专员工作总结 篇10
回顾20--年的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下：
一、概况
我是在20--年8月份进入AA公司从事公司内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自AA公司内审部成立以来，截止目前共开展了9个项目的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目，我参与了其余7个项目的全程审计。
二、具体工作
1、开展内贸业务部审计2项，分别对BB及C部门开展审计。
①在对“BB”进行审计时，由于BB是作为独立法人存在且业务主要是面向市场上的散户，故我们进行了较为全面的了解和检查。对于该项目，我们重点审计了合同管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。
②在对“C部门”进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款情况;焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况;融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对C部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试，发现因补水计算的问题影响C部门20--年度利润--余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。
2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口C部、进出口D部、进出口E部及进出口F部的审计。我参与了进出口E部及进出口F部的审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改进。
3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及GG部的审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产(特别是下属子公司资产)的管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了“关于加强对各分子公司资产管理的通知”。
4、参与制定“内审部及工作流程”。鉴于内审部是公司20--年度新成立的部门，故原先的SOp流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在20--年11月末12月初，我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流程”。
5、参与制定“20--年度审计”，并参与公司开展的“内审部20--年工作计划讨论会”。通过参与该计划的制定与讨论，让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是“事后监督”。该计划的最终确定，为明年的审计工作指明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。
通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计项目的告一段落，我发现有些问题是AA公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如：
1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全削弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据相互监督的功能。
2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕;甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想，若以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样的影响?
三、工作体会
1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公司实际情况，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同分管领导及上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
总之，经过20--年的工作磨练，我对AA公司已经有了一定层面的了解，为以后顺利开展工作奠定了坚实的基础。但是，随着审计部门的逐渐完善，以后的工作将面临许多新的问题：被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计项目需更加具有针对性，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强等。面对种种挑战，在以后的工作中，我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作中，努力工作、抓住机遇、总结、查找不足，联系AA公司的实际情况，并结合公司总经理在内审部门20--年讨论会上提出的内审工作应紧紧围绕“针对性、依据性、时效性”等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对“执行力”的检查上的要求，努力使工作再上新台阶!
审计专员工作总结 篇11
回顾20xx的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况总结如下：
一、概况
我是在20xx年x月份进入xx公司从事公司内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自xx公司内审部成立以来，截止目前共开展了x个项目的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目，我参与了其余7个项目的全程审计。
二、具体工作
1、开展内贸业务部审计2项，分别对xx及x部门开展审计。
①在对"xx"进行审计时，由于xx是作为独立法人存在且业务主要是面向市场上的散户，故我们进行了较为全面的了解和检查。对于该项目，我们重点审计了合同管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。
②在对"x部门"进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款情况;焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况;融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对x部门焦炭业务因补水方式差异进行了测试，发现因补水计算方法的问题影响x部门20xx年度利润xx余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。
2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口x部、进出口x部、进出口x部及进出口x部的审计。我参与了进出口E部及进出口x部的审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以"货权转移书"作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的"货物提单"作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改进措施。
3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及xx部的审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产(特别是下属子公司资产)的管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了"关于加强对各分子公司资产管理的通知"。
4、参与制定"内审部岗位职责及工作流程"。鉴于内审部是公司20xx年度新成立的部门，故原先的xxx流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在20xx年xx月末xx月初，我们初步拟定了"内审部岗位职责及工作流程"。
5、参与制定"20xx年度审计工作计划"，并参与公司开展的"内审部20xx年工作计划讨论会"。通过参与该计划的制定与讨论，让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是"事后监督"。该计划的最终确定，为明年的审计工作指明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。
通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计项目的告一段落，我发现有些问题是xx公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如：
1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。
上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全削弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据相互监督的功能。
2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕;甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想，若以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有实物而物流软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样的影响?
三、工作体会
1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公司实际情况，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同分管领导及上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
总之，经过20xx年的工作磨练，我对xx公司已经有了一定层面的了解，为以后顺利开展工作奠定了坚实的基础。但是，随着审计部门的逐渐完善，以后的工作将面临许多新的问题：被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计项目需更加具有针对性，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强等。面对种种挑战，在以后的工作中，我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作中，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，联系xx公司的实际情况，并结合公司总经理在内审部门20xx年年度工作计划讨论会上提出的内审工作应紧紧围绕"针对性、依据性、时效性"等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对"执行力"的检查上的要求，努力使工作再上新台阶!
dg15.com更多总结编辑推荐
专项审计工作总结
【第一篇】：审计工作总结，专项审计工作总结
我叫**，20**年*月毕业于**大学**系，同年 9 月来**公司 被分配到**厂**车间。一直到**年**月底，我从**厂借调到** 审计处，至今，借调时间快满**年了。在借调期间，我在各方面 都严格要求自己， 认真听从处领导的安排， 积极工作， 努力进取， 不断提高自己的综合素质和业务能力， 现将借调期间的工作汇报 如下
一、转变工作方式、做好本职工作 借调之初，由于工作环境和工作方式的转变，在许多方面我 都不太适应，幸好有处领导的关心与同事帮助，我很快地融入到 了新的集体中。考虑到我所学的专业，处领导把我安排到了工程 审计科，主要从事结算审计工作。
为了能够较快地掌握结算审计的方法，我努力学习相关知 识，虚心向同事请教，并将大学所学的理论知识与实际情况相结 合，工作也渐渐地进入了角色。通过一阶段的学习和实践，我逐 渐掌握了工程结算审计的相关知识，如常见的工程量计算方法、 定额子母的套用、相关的取费标准以及工程审计的业务流程等， 工作水平有了较大的提高。
为了提高工作效率，适应公司的发展，从**年下半年起，我 开始学习工程造价软件（神机妙算软件） 。通过一段时间的学习， 我已经熟练掌握了神机妙算软件的使用功能， 并将其运用到结算 审计中，为审计工作起到了很好的辅助作用。同时，我还不断总1 结工作经验，与领导和同事探讨结算审计的思路和方法，将审计 中发现的问题定期以审计通报的形式向公司领导反映， 很大程度 上提高了工作效率，个人的业务能力得到了较大的提升，工程审 计的角色由辅助审计逐渐转变为主审。
结算工作取得了一定的成 绩
**年累计审计项目**项， 审计金额**万元， 审减金额**万元， 借调期间的结算审计情况如下
结算情况表时 间 项目类型 检 2**年全年 基 检 2**年全年 基 检 2****年全年 基 合 计 建 建 修 修 建 修 项数（项） 0 审计金额 （万元） 0 审减金额 （万元） 0** ** ** ** ** **** ** ** **** ** **** ** **** ** ** **二、积极参与经济责任审计、专项审计，拓展业务范围 在工程结算审计的同时， 我还参与了部分经济责任审计和专 项审计。通过审计，使我开阔了视野，拓宽了思路，学到了很多 新的审计知识，如：经济责任审计和专项审计的业务流程、相关 的管理规定、管理制度等，对内部审计工作也有了一个较为全面 的了解和认识；同时，在审计的过程中，我一直本着积极向上的 心态和严谨细致的工作作风，顺利地完成了领导安排的各项任2 务。在今年**月份的**专项审计中，由于工作认真，审计效果明 显，还受到了处领导的表扬。借调期间我参与的经济责任审计、 专项审计情况如下
经济责任审计、专项审计情况表序号 1 2 3 4 5 6 7 时间 项目名称** ** ** ** ** ** **** ** ** ** ** ** **三、积极配合外审工作 配合外审是审计处的一项重要工作， 在借调期间， 我按照处 领导的安排，先后配合了集团公司对**总经理的届中审计、安全 隐患治理审计以及股份公司对**的专项审计。在审计过程中，我 积极配合审计组的工作，使审计组的工作能够有条不紊开展，保 证了审计组圆满完成了审计任务。
四、加强学习，提升个人综合素质 在做好本职工作的同时， 我主动加强业务学习并积极参加相 关的业务培训，如在 2****年公司推广审计信息化的时候，我便 主动学习相关知识，积极参加处里组织的培训活动，通过对审计3 管理信息系统的操作培训，我基本掌握了运用审计管理信息系 统； 在**年**月， 我参加了**内审协会举办的内部审计规范培训， 并取得了内部审计人员岗位资格证书；2**年**月，我参加了** 造价培训班，通过努力，各科考试优良，顺利取得了**造价专业 人员岗位培训合格证书。
随着近几年内部审计思想观念的转变， 对审计人员的综合能 力也有更高的要求，处领导经常鼓励我要多学习新知识，以适应 新形势下内审工作的需求。所以，在工作之余，我充分利用个人 休息时间，学习新的知识。在 2****年**月，我报考了**注册建 造师，并顺利通过了考试。
五、不足之处以及今后的计划 虽然在借调期间，我学到了很多知识，但是我也深刻了解到 自己的业务能力还是很有限，业务水平还有待提高。在结算审计 的过程中，常常遇到现场方面的问题，而自己对施工方面的知识 还只停留在理论方面，缺乏现场的实际经验。另外，对财务知识 的了解也不够，在进行经济责任审计和专项审计的时候，让我清 楚的认识到财务知识的重要性。
总的说来，在审计处工作的**时间里，我过的很充实，工作 也很开心，今后我将更加努力做好自己的本职工作，进一步加强 学习，做一位优秀的审计工作者。4
【第二篇】：审计工作总结，专项审计工作总结
审计工作总结监察审计科在厂部的正确领导下，在公司审计部的具体指导下， 认真贯彻落实公司年初审计工作会议精神，围绕“以进一步促进规范 管理为核心，以专项审计为抓手，以全面审计“回头看”抓整改落实 为重点， 狠抓流程建设和制度执行， 以全面推进审计信息化建设为依 托，认真探索审计监督的方法、途径和手段，强化内审服务意识，加 强日常审计监督，实现审计工作战略性转变”的总体目标，突出抓好 严管理、促规范、突重点、强素质各项工作落实。以“着力提高日常 监督能力、着力提高创新工作能力、着力提高队伍建设能力”为首要 任务，注重提高审计工作质量，强化服务大局意识，较好地履行了监 督与服务职能，在突出抓好全面审计工作、扎实开展工程项目审计、 强化日常审计监督和提高队伍建设等方面取得了良好成效。
现将 2012 年度审计工作汇报如下
一、工作目标完成情况 今年我科把着力抓好全面审计整改落实作为一件头等大事， 全力 以赴做好我厂的全面审计整改落实工作。全年完成各项审计任务 62 项，其中：开展全面审计“回头看”检查和职工食堂经营审计及工会 经费收支审计等专项审计 5 项， 开展预算资金申报审核和工程投资预 结算审计等日常审计 57 项；参与工程项目和物资采购招投标、询价、 价格谈判 164 次，参加物资采购和工程项目验收 134 次，审核登记备 案各类经济合同 184 项，发表各类宣传报道 47 篇，参加各类培训 151 人次。
二、主要工作开展情况 (一)审计工作呈现出“四大亮点” 第一，各级领导更加重视审计工作。历时一年多来的全面审计工 作，规模大、范围广、任务重、要求高，各级领导重视是搞好全面审 计工作的关键。厂长亲自担任全面审计自查工作第一责任人，厂领导 班子亲自抓部署、亲自抓督促、亲自抓落实，高位推动给力，是确保 我厂全面审计工作遵照国家局和公司要求取得实效的关键， 也是我厂 今后审计工作不断取得成效的不竭动力。
第二， 内审人员团队建设明显进步。
厂部今年新配置了 4 名原销 售公司人员到监察审计科工作，为了让他们早日熟悉监察审计工作， 我科每个星期利用两个半天时间对他们进行业务培训， 使新同事逐步 掌握了企业文化、 企业规章制度和企业体系建设及审计工作职能等方 面的知识，并能较好地融入到工作中去。我科在一如既往抓好内审人 员专业知识培训的同时， 积极鼓励审计人员参加我厂的中层干部竞聘 上岗，我科二名同志表现优秀并入围组织考察，一名选拔为监察审计 科副科长，一名确定为业务骨干和后备人才。
第三， 基建维修结算审计成效显著。
针对部分基建维修结算送审 单价采用估价、签证价或市场价，规避工程造价定额，造成结算金额 偏高等不合理情况的出现， 我科及时向厂领导汇报并得到领导的重视 与支持， 经党政联席会研究决定， 要求相关部门对部分项目进行复验。
我科多次同施工方沟通，把部分估价、签证价明显偏高的项目改为套2 用定额计价或重新估价(议价)，促使施工单位将 22 项零星基建维修 项目结算原送审金额 84.59 万元降至 63.09 万元重新报送审计， 核减 21.5 万元(核减率达 25.42%)。这些成效的取得，主要是我科对基建 工程项目结算审计的方式方法上创造性地进行了大胆尝试与探索。
一 是取得领导的重视与支持，为这项工作的创新性开展提供了前提保 障；二是通过与施工方多次沟通形成共识，把以往工程审计结果的强 制性执行转化为施工方的认同和自觉性遵循， 有效地避免了同类问题 反复出现。
第四， 审计理论研究取得新的突破。
一是审计论文发表上取得了 零的突破，我科今年在《江西烟草》上发表了“浅谈如何做好全过程 跟踪审计”的专业学术论文。二是宣传报道工作取得新的突破，全年 发表宣传报道四十七篇(其中审计报道十余篇)， 进一步提高了业务部 门对审计工作的认知度与认同感。三是课题创新方面取得新的突破， 我科充分发挥监察、审计资源整合优势，将工程投资、物资采购项目 按概(预)算金额进行 ABC 科学分级，突出重点，以点带面，推进实施 项目化分级管理。将监管流程以图表形式直观地表述，促使各职能部 门的权力运行固化到业务流程，使流程信息化，通过对各业务流程信 息化再监督，从而加强了权力部门和责任人的自律意识，确保了权力 运行的规范。
(二)审计工作上水平取得了一定成效 1、突出抓好全面审计工作。全面审计工作仍然是今年审计工作 的重中之重，着力抓好了全面审计工作的三件事。一是认真开展全面3 审计“回头看”检查工作。按照审计部通知要求，我科及时组织开展 了全面审计“回头看”检查工作，主要检查全面审计工作是否到位、 存在的问题是否充分暴露、有无遗漏，检查对存在的问题从制度和监 督方面是否有效杜绝，检查发现的问题整改落实情况和整改效果。对 “回头看” 检查中发现的二个遗漏问题， 要求相关部门落实整改措施。
二是结合国家局全面审计重点检查方案开展全面审计再检查工作。
为 切实巩固全面审计工作取得的成果。
我科会同财务管理科联合开展了 以结合国家局全面审计重点检查方案为主要内容的全面审计再检查 工作。从检查情况来看，我厂全面审计工作成效明显，内控制度得到 进一步完善，员工规范意识得到了进一步增强。三是全力以赴抓好全 面审计整改落实工作。为确保全面审计工作取得实效，我厂始终高度 并认真按照公司复查要求，加强领导，提高认识，精心组织实施全面 审计整改落实工作。在狠抓落实方面主要采取了如下措施：一是严格 对照《全面审计自查工作部门承诺书》 ，层层落实工作责任；二是建 立整改落实督办制度，针对查摆的问题进行梳理剖析，下达全面审计 复查发现问题整改落实督办函，要求各相关部门及时组织整改，明确 整改限期，落实相关责任人，对尚未整改落实的问题实行月报制，直 至所有查摆问题全部整改落实到位。目前，除历史遗留欠款问题一时 难以整改到位外，其他查摆问题均能得到有效整改落实。
2、扎实开展专项审计工作。一是对职工食堂二○一一年度经营 状况进行了审计。主要从食堂内部控制、经营状况、财务管理等方面 展开审计，对职工食堂提出了“加强财务审核工作，杜绝假发票、原4 料食品集中采购，并进行招投标、严把原料食品采购的市场询价、验 收关、加强原料仓库管理，避免食品原料霉烂变质、规范流程，完善 制度、完善膳委会制度，履行膳委会职责”等六项审计意见，审计建 议得到了后勤管理科的重视，并认真组织整改落实。并由于后勤管理 科负责人调离，对职工食堂今年 1-7 月份的经营情况进行了审计，针 对存在的问题提出了审计管理建议八条， 促进了职工食堂经营行为的 进一步规范。二是对工会二○一一年度经费收支情况进行了审计，提 出审计管理建议三条，进一步规范了工会经费的使用管理。
3、积极开展“两项工作”执行情况检查工作。根据厂部“两项 工作”执行督导实施方案的要求，由整顿办、监察审计科等部门组成 检查组，对我厂今年实施的工程投资、物资采购和办事公开民主管理 等事项执行情况进行检查。为企业进一步规范权力运行、不断健全制 度、完善内控，提供审计服务。
4、加强基建工程项目审计。全面加强企业基建工程项目、零星 维修项目审计工作。监察审计科始终把严管理、促规范贯穿到基建项 目审计工作中，以规范项目流程、加强招投标监督、控制价审核、监 督隐蔽工程验收、项目预结算审计等为重点，切实履行监督职责，提 高服务质量；在重大基建工程项目实行“五环节”(概算审计、招标 控制、过程监督、业务初审、结算审计)审计模式。全年完成基建工 程项目和零星维修项目审计 45 项，送审金额 383.26 万元，累计核减 35.16 万元，核减率 9.17%。
5、强化日常审计监督与服务。一是注重预算资金的审核质量。5 每月月初对当月预算资金申报和上月预算资金执行情况进行审核。
注 重预算资金申报依据、申报进度和申报合理性；注重预算资金执行情 况的偏差和执行率；确保资金预算的严肃性，为企业预算资金管理提 供内审服务。
二是加强对企业招投标和物资验收事项的监督。对企业 招投标和物资验收事项进行监督， 在监督过程中注重流程、 注重细节、 注重执行、注重效率。全年参与招标、询价、竞争性谈判和零星工程 定价等监督活动 164 次，参与基建工程和物资采购验收监督活动 134 次。三是审查各类经济合同，防范企业潜在风险。按照合同管理办法 和相关规定，对企业各类经济合同的签订进行审计登记备案。全年审 核各类经济合同 184 项，累计审核合同总价款达 2573.56 万元。
三、存在问题与改进措施 在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，面对企业发展对审计 工作的需求，我们还有大量工作要做，还存在着许多问题亟待解决， 必须在今后的工作中努力加以改进与完善。
存在问题一：在处理规范与效率二者关系上有待更为准确的把 握。
改进措施一：一是加强制度学习，熟知各项规章制度及业务流程 要求， 二是加强沟通协调， 做好审计优质化服务， 三是创新工作方法， 工作重心前移，及时处理好工作中出现的问题，四是不断提高内审人 员的使命感与责任心，从而进一步深入构建严格规范、管理有序、注 重效率、高效执行的监管体系。
存在问题二
在提高内审人员整体工作水平上尚需更为有力的举6 措。
改进措施二：一是加强自身学习与专业培训，二是通过实战练兵 提高审计工作能力，三是借助上饶市内审协会平台，加强与当地政府 审计机构的技术交流，四是做好“传、帮、带”工作，不断提升内审 人员的整体工作水平。
总的来说，我科今年围绕积极发挥审计职能作用、把握审计工作 方向、提升审计工作水平等方面扎实做好了各项审计工作，并进一步 加强沟通协调，加强业务学习与经验积累，不断提高审计工作质量， 充分发挥了审计的优质化服务作用， 为企业持续健康发展提供了审计 保障。监察审计科 二○一二年十一月二十八日7
【第三篇】：审计工作年终总结(好范文)，专项审计工作总结
结和 xx 年工作计划XXX 年，我应聘成为 XX 公司的一员，承蒙领导信任，我履职集 团审计部 XX 岗位。在工作当中，我学习到了许多先进管理经验和知 识。半年来，在公司领导的关怀和指导下，我与审计部近两任经理一 道，带领审计部的全体同仁按照审计计划，积极主动地开展内部审计 工作。组织（参与）XX 年后续审计、专项审计和日常监控，编写（复 核）审计工作底稿与审计工作报告，主持部门工作会议，组织审计人 员进行业务学习，参加公司管理制度评审。经过大家的共同努力，内 审工作取得了一定的成绩，主要表现在：1、XXX；2、审计人员的工 作能力逐步提高，审计工作也逐步规范；3、被审计单位对审计工作 逐渐认同、理解，集团审计部的管控职能正逐步得到体现。但仍存在 一定的不足，这与领导对我们的期望和要求还存有较大的差距，不过 我相信有公司领导的信任，有各部门及各子公司管理层的理解、支持 和配合，再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则，公司的内 审工作一定会干得有声有色。下面我从三个方面汇报个人工作：一、XX 年工作总结 1、后续审计、跟踪 为验证各责任单位对“年度审计发现问题”的自查自纠情况，在 董事会的安排下，我任组长带领 XX 审计专员对 XX 公司从 XX、xx、第 1 页 共 7 页 XX、制度执行、XX 等方面进行了后续跟踪审计。为确保审计工作顺 利进行，我们结合年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，编制了 操作性和针对性较强的审计方案，并对关联事项进行了细化和完善， 对各单位上报的相关整改回复资料进行认真的归类和梳理， 充分做好 审前准备工作。进行现场审计前，组织召开审前会议，进一步明确审 计范围和审计目标，提高各子公司管理层的认知度。从后续审计初期 的情况来看，由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符，通过 审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施，后续审计从 XX 月 X 日开始至 X 月 XX 日结束，整改率达到 XX%。后续审计报告如实地反 映出后续审计的情况后，引起了集团高层的高度重视，通过鞭策，各 子公司逐步认识到了整改的重要性，提高了认识，形成了一种“比、 学、赶、帮、超”的氛围。至跟踪审计结束时，审计发现的 XX 个问 题，除 X 项因特殊情况未能整改到位外，其他问题均在计划的时间内 整改完毕，整改率达到 XX%。
本次后续审计，对增强大家做好工作的责任心，起到了较好的效 果。同时，我也获得了一些工作经验和体会
1） 进一步熟悉了公司的各项规章制度和管理规定、业务流程，在各 子公司学习到了许多先进的管理经验； 2） 3） 加深了与各子公司管理层的了解，取得了他们的信任； 更加深刻地体会到自己工作责任的重大， 审计监督与服务意识相 辅相存的重要性，在今后的工作中，我更应把握好“一帮二审三 促进”的原则；第 2 页 共 7 页 4）在后续审计过程中，我们的工作得到了各级管理层的支持与配 合，责任单位对内部审计与审后整改工作的认识也进一步地提 高。我也更加清楚地认识到，所有职员的尽职尽责是缔造公司持 续发展的基础； 更加深刻地体会到 “责任是职业和企业的生命线” 这句话的含义；作为监督服务的各级审计人员更加应该恪尽职 守、严于律己、行为规范。2、审计部日常事务管理 1）加强学习，提高能力 审计工作能否正常进行，与审计人员的综合素质与能力息息相 关。为更进一步掌握内部审计准则、规范和最新的内审制度，我已报 名参加中国 XX 协会组织的 XX 继续教育。平时注意收集、学习与具体 业务相关的一些知识，如 XX、XX、XX 管理等方面，以适应全面审计、 深度审计的要求，争取适当弥补目前 XX 审计人员的缺位。
2）指导业务，建设团队 内部审计工作要求较高，审计范围涵盖了公司业务的很多方面。
审计部作为公司内部的监督管理部门，其与外审不同的是，内审结论 的约束力有一定的限度。
内审部门的权威性更加需要建立在内审人员 工作能力和业务素质相对精良的基础上。
目前审计部的大部分审计人 员均是工作经验相对欠缺的年轻人，加之部分专业人员欠缺，我们所 面临的工作压力也是可想而知的。为了逐渐提高审计专员的业务能 力，提供大家共同学习的机会，X 月份开始，我们组织 XX，明确和部 署工作重点，探讨审计方法，提出应该注意的事项，组织审计人员进第 3 页 共 7 页 行内审工作经验分享。
3）建章建制，工作有据 审计工作效果的好坏，很大程度上取决于是否有章可循，相关制 度是否建立健全。根据 XX 要求和 XX 调整，协助 XX 进一步明确了本 部门各工作岗位的岗位职责，确定了相关的工作流程和工作要求；对 部分审计事项作出了较为详细的规定， 为本部门工作有条不紊地展开 提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层 次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完 善，各相关部门对公司制度的执行力还有待提高。4）工作严谨，注重细节 要做好审计工作，需要进行大量基础性的工作，包括检查、分析 各类资料，掌握有关规定，收集相关证据，提取有用信息，必要时， 还需进行实地调查。审计依据是否充分、审计证据是否有效、审计结 论是否准确，与审计工作人员能否细致认真地工作关系密切，往往一 个细小的过失和疏忽，增加了审计风险，甚至可能会导致审计结论的 错误。
工作底稿是审计人员在审计过程中形成的审计工作记录和获取 的资料，它是审计证据的载体，也是形成审计结论的依据。但由于我 个人的工作经验尚欠缺，难免还存在工作上疏忽和失误，敬请大家批 评和指正。
5）沟通协调，注重实效 审计报告是领导决策的参考依据，xx 对审计工作倍加关注，对第 4 页 共 7 页 审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的 顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们要更加注重实效， 在认真做好审计工作、编好审计报告的同时，须更加注重同各级管理 层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。
3、日常费用审计 主要工作是 xx 费用、xx 费用、xx 费用、xx 费用的监控。xx 月 份开始，依据《xx 费用监控审计办法》对 xx 公司提供的《xx 费用统 计表》《xx 统计表》进行分析，现该工作由于所获取的相关资料有 、 限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆 的费用管理。xx 月份开始，依据公司《xx 监控审计办法》收集、整 理、分析“xx、xx、xx”三项费用工作，现 xx 公司暂处于初步适应 阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步 过渡到监控阶段。4、其他工作 我参加的其他主要工作是集团管理制度评审、处理投诉事件、完 成领导交办的其他工作。在公司管理制度评审前，我首先会仔细阅读 待审制度，并结合公司的实际情况提出自己的观点，供领导决策；对 于投诉事件的处理，我遵循的原则是“及时、稳妥” ，及时地了解投 诉事件的因果关系， 用稳妥的方式尽快与相关人员沟通争取最佳处理 办法，避免矛盾激化。第 5 页 共 7 页 二、xx 年的工作计划 在过去的一年里，我个人的工作虽然取得了一些成绩，但是，我 也深知自己的不足和欠缺。在新的一年里，我要以更加高度的责任心 和忠诚度， 以更高的标准来要求自己， 做好份内的事， 担当职责使命， 让责任成为一种职业习惯，实现自己的岗位价值。
1、 按照集团审计工作计划，制定个人工作计划，理清思路； 2、 加强个人业务学习，与大家一道共同提高业务能力、分享审计工 作经验； 3、 以认真的工作作风、务实的工作态度、良好的工作结果，进一步 提高审计质量。
以公司利益不受损害为衡量一切利益关系和处理 一切矛盾时的最高法则； 4、 协助推进内部审计工作标准化， 完善审计工作程序及相关的工作 制度、工作指引，内部审计的技术、方法、条件、手段跟上公司 发展的需求。尽可能提高审计质量，降低审计风险，增加内部审 计工作的透明度。协助完善责任链，保证审计工作独立、客观、 公正； 5、 结合公司实际，着眼于为公司经济发展服务，把服务意识融于整 个审计过程中。
对被审单位进行公平、 合理、 客观的评价和监督， 最重要的是针对审计过程中发现的问题， 帮助被审单位制定更为 合理有效的内部控制制度，加强内部控制； 6、 进一步转换思路， 改进审计方法、 审计手段， 突出审计工作重点， 识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从“事后追踪”逐第 6 页 共 7 页 步转为“事前和事中的监督与风险防范” ，使审计工作向高层次 发展，发挥现代审计的作用，为领导决策提供更为科学、合理的 依据； 7、 增加团队凝聚力，组织或参加团队活动； 8、 利用公司现有的信息平台，扩大内部审计的影响力； 9、 保质保量地完成领导交办的工作。三、结语 我们都知道，当水的温度升到 99℃时，还不是开水，其价值有 限；若再添加一把火，在 99℃的基础上再升高 1℃就会使水沸腾，并 产生大量水蒸气来开动机器，从而获得巨大的动力和经济价值。这也 就像我们的工作，完成 99%不算成功，往往是“差一点”而导致整个 工作不到位。俗语说“众人拾柴火焰高” ，在今后的工作中，我会一 如既往地与全体 xx 一道，努力工作，尽职尽责，精于细节， “肩负 责任，创造未来”
审计员工作总结
一、加强理论学习，不断提高自身素质。
为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、党的xx大和xx届三中、四中、五中、六中全会及党的xx大会议精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用***理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、***主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和***现象的侵袭，正确行使手中的权力。
同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。
二、注重党性锻炼与修养。
自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。
三、依法审计，求真务实。
在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。
四、廉洁自律、清廉从审。
作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国***党内监督条例(试行)》、《中国***纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个***员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反***的道德防线。
五、今后努力的方向。
在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。因此，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义***社会中的作用。
审计专业实习总结
篇一：审计专业实习报告
在广州正大中信的日子也是我大学里生活很充实的日子，每天挤公交车到北京路，吃早餐开始进公司上班，工作吃饭休息工作下班，生活很有规律。它检验了我在三年来的理论知识，同时也让我接触了社会的各种情况，学会了怎么分析社会的很多情况，让我更快的融入社会，适应社会起了很大的触进作用。
实习的心态
实习本来就是大学里边必须经历一个阶段，但是在实习期间我们以什么心态对待确实很重要，首先我们要面对的真实的社会，工作是辛苦的，其次是我们的工资很低，且在不同事务所待遇不同，尽管做了同样的工作甚至更累，但却拿更低的工资。所以我们必须抱着一种学习的心态，公司赚钱，我们学东西。再加上社会本来就那样，劳动与报酬并不一定是平等公平的，只有认识到这点，才能以正确的心态去对待我们的实习,才能积极主动、有责任的去完成任务。
实习的人际关系
在实习期间，懂得与人相处，是我们的一大主题，这就要我们在礼仪、语言等方面能够取得别人的信任，赢得别人的好关系。首先一个诚信，诚信是一个永恒的主题，当一个人在公司失去别人的信任的时候，他做什么事都难，公司的注册会计师不会给他安排事做也不会教他什么，更多的是在那里无聊，甚至被人辞掉。其次就是语言，人与人之间更多的需要沟通，只有沟通才能把彼此的信息的传递。例如，当你想问注册会计师一个问题，“我觉得问题的应该这样，你怎么觉得?”和“这个问题我想得很不清楚，请问你能给解释下么?”效果是不同的，因为注册会计师很多觉得他们很权威，所以你实习生更多应该以请教的态度去和他沟通。不过话说回来，在外边做事，太客气了反而会让人觉得很陌生，最主要是要把握一个度。
同时，同行之间沟通尤其重要，许多东西都是你学一点，他学一点，在休息时间你说一句，他说一句，我说一句，大家也在这种沟通讨论学到了东西。在这里必须强调一点就是，千万不要卷入公司中的人事斗争。有的人一开始，就和公司的某些人搞得很好，象哥们似的，由于如此可能他会给你说别人的不对甚至私事，这时候千万注意，不要把自己往里边搀和。
实习的内容简述
在实习期间，我很幸运，跟了一个从业有10多年经验的注册会计师，在他身上学到了很多东西，有一些确实是在学校里学不到的，就是一种对事业的专注和勤奋的精神。我在几个月的实习中，接触了将近100个大小的公司，有国有的，合伙的，私营的，以及外资企业，基本上各种性质的企业都能接触到。由于1月份到4月份是我国企业所得税清缴期，所以在这期间我们所做很多工作都是所得税的汇算清缴。当然由于企业的各种不同需要，譬如工商年检，增资减资，或者其他目的，我们会做报表审计和验资、破产清算之类的专项审计。同时，由于我们还做代理记帐，当然做帐到出报表，我们都能接触到。
首先，谈谈所得税汇算清缴。由于所得税涉及的面很广，审计的重点很多都是放在利润表。收入是否确认正确，成本费用是否多记。有几个值得关注的是，工资福利费、社保、工费、职工教育经费、业务招待费、广告费、业务宣传费、公司的个人电话费(经理和部长级之别)、以及固定资产折旧、无形资产摊销和各种资产的准备。同时，在做这些审计的底稿时，税金(包括流转税和其他各种地方税等)计算是否正确，是否有异地交税的情况。至于具体怎么审计，我觉得我们还是认真的查找各个科目及项目之间的钩稽关系，还有原始凭证为主。例如，应付工资审计，我们要看计提的工资和进费用的工资是否相同，是否有工资单，还有支付工资和计提是否相同，如果不同，为什么，一步一步的查;税金中城建税和教育费附加时候是按流转税的7%(番禺5%)和3%来计提缴交。
同时，由于所得税汇算清缴有查帐征收和核定征收(如带征)之分，再加上外商投资企业和外国企业的所得税汇算清缴的不同，所以，所得税汇算清缴的具体审计也就不同。但找钩稽关系，以原始凭证为主我觉得是不变的，在这次实习中，我们审计过一家工程公司，一次审计发现了里边有30多万的白条单(有收据没有发票)，再加其他项目的调增，一下子调增应纳所得额100多万。所以万变不离其宗，一切都是原始凭证为主，没有合理正确的原始凭证什么都不用说。
再谈谈其他审计，报表的审计其实和所得税汇算清缴原理是相同，但重点不同，我们的把审计的重点放在资产负债表。这时候，分析性复核在我实习中运用的比较多。至于其他的专项审计，我觉得审计的目的不同，重点也就不同。按照中国注册会计师职业法规和《独立审计准则》要求审计报告要反映些什么，底稿审计些什么，目的性是相当明确。可能在财务行业里，时间意味着金钱，所以针对性强使效率更高，目的需要更明确，重点也就明确。
以上谈的大多是审计的内容，会计的内容如做帐，纳税申报等公司的业务在事务所是有限的。接触过两个公司的代理记帐，学的内容也有限，但也深有体会，从原始凭证到记帐凭证，到登帐，最后出报表，这些没有什么特别的，但现金流量表确实是一个难点，我们在实习的过程中，曾经发现有好几个公司编的现金流量表有明显的错误。原因是主表“现金及现金等价物净增加额”和补充资料“现金及现金等价物净增加额”数字不同，反映了现金流量表编制是现在会计从业人员的软肋。在实习期间，通过和所里会计师和同学交流学习，我学到了一种比较简单快捷编制现金流量表的方法----五步倒挤法。步骤如下：
第一、从资产负债表找到货币资金期末和期初数(一般企业没有其他形式的现金等价物)，把现金流量表最后面的现金的期末和起初余额填上，算出现金及现金等价物的净增加额。
第二、再到主表上填投资活动(一般是固定资产、无形资产的增减)和筹资活动
在xxxx的日子也是我大学里生活很充实的日子，每天挤公交车到北京路，吃早餐开始进公司上班，工作吃饭休息工作下班，生活很有规律。它检验了我在三年来的理论知识，同时也让我接触了社会的各种情况，学会了怎么分析社会的很多情况，让我更快的融入社会，适应社会起了很大的触进作用。
篇二：审计专业实习报告
自从走进了大学,就业问题就似乎总是围绕在我们的身边,成了说不完的话题.为了拓展自身的知识面,扩大与社会的接触面,增加个人在社会竞争中的经验,锻炼和提高自己的能力,以便在以后毕业后能真正走入社会,能够适应国内外的经济形势的变化,并且能够在生活和工作中很好地处理各方面的问题,我参加了学校为期一个多月的erp实习.
一.实习目的
实习,就是把我们在学校所学的理论知识,运用到客观实际中去,使自己所学的理论知识有用武之地.只学不实践,那么所学的就等于零.理论应该与实践相结合.另一方面,实习可为以后找工作打基础.通过这段时间的erp实习,学到一些在课堂里学不到的东西.因为环境的不同,接触的已经不是我熟悉的那班同学,所做的工作也不是以前的作业那般简单了,而是近趋于真实的经济业务.能从中学到的东西自然就不一样了.要学会从实践中学习,从学习中实践.通过erp实习初步了解企业生产,经营管理过程,结合实习内容消化和理解课堂学习过的理论知识,较概括地了解生产企业经营管理情况,提高学生理论联系实际以及分析问题,解决问题的能力,为工作就业打下基础.
二.实习体验
立志以审计为 职业的我,在这次实习中自然选择了内部审计这一职位.我有幸在实习中与各位同学一起工作,一起经营企业,能把自己在课堂学到的知识真正运用出来使我颇感兴 奋.在以前上课时都是老师在教授,学生听讲,理论部分占主体,而我自己对专业知识也能掌握,本以为到了实际工作中应该能够应付得来,但是在erp实习中并 没想象的如此容易.有很多时候,必须运用到其他的专业知识,这就要靠平时的积累,所以说会计审 计是一个博学的职业.令我印象最深的是,平时在课堂教学上交作业,数字错了改一改就可以交上去了,但在erp实习里,数字绝对不可以出错,因为数据是审计 业务的重点,数据不行,审计项目便无法完成,也有可能发表了错误的审计意见.同样,模拟企业会对每一个员工严格要求,每一个环节都不能出错,因为这不是一 个人的事,是一组人全体成员的事.这种要求在课堂里是没有的,在课堂里可能会解一道题,算出一个程式就行了,但这里更需要的是与实际相结合,只有理论,没 有实际操作,只是在纸上谈兵,是不可能在这个社会上立足的,所以一定要特别小心谨慎,而且一旦出错并不是像平时的作业一样老师打个红叉,然后改过来就行 了,在实际经营里出错是要负上责任的,这关乎整个企业的利益损失.刚开始的时候,我还以为内部审计只是一个闲职,后来在实习的过程中慢慢摸索和发现,才比 较清楚地了解内部审计的目的和意义.内部审计以增加组织价 值和改善组织经营为目的,是内部审计性质所决定的,也是现代社会对内部审计的必然要求.内部审计应当通过评价和改善组织的风险管理,内部控制和管理过程的 有效性,帮助组织改善经营,实现价值最大化.内部审计职业化是指内部审计应当作为一种独特的社会职业存在和发展.所以,在市场经济发达的国家,组织的各种 人才都已经职业化或有职业化的趋势.因此,职业化便于内部审计内部化,有利于保证内部审计质量,提高内部审计为组织增加价值服务的能力.
通过本次实习,我不仅学习运用和实践了审计与会计的知识,还大致了解企业严谨的结构和运作.由于我们模拟经营的企业是生产企业,我便有幸比较真 实地接触生产企业的经营状况.在erp实习中,我们作为一个电子生产企业的管理层,经历了第八年的严重亏损,到第九,十年的高盈利,深深地感受到企业经营 管理的不易,理解当今企业生存和竞争环境的残酷与激烈.同时,我还学习到财务预 测对企业经营的重要性.财务预测,一般是指根据历年形成的各种会计信息和财务数据,考虑现实的要求和条件,以及未来的变化因素,按照反映论的连续性,因果 性,相似性和可控性的原理,对企业财务活动未来的发展趋势和前景,事先作出的有科学依据的定量或定性推断.财务预测的结果,实际上是对未来生产经营活动的 一种预先反映,是直接服务于财务决策,财务预算和财务控制的,预测的最终目的在于实现价值增值.
三.实践收获
很多人认为,放弃参加招聘会和到其他企事业单位实习的机会,而去参加学校的erp实习毫无意义.开始我也有一点这样的思想,但在实习过程中,我 的思想也开始渐渐改变,到最后全心全意投入到erp实习中来.因为我觉得,erp实习对我们将来就业确实有非凡的意义.这次erp实习时间虽然短暂,但是 收获颇多.专业实习使我们的专业知识得到巩固和开拓,使我们更容易将所学与实践联系起来;实习使我们认识到自身知识的缺漏,必须重拾书本,虚心请教老师, 弥补自身的不足;实习使我们在会计业务上,审计业务能力上有了更大的提升.实习使我们更加明确自己的努力的方向,必须充分利用好图书馆的资料,网络来 加深自己的专业涵养.专业实习还让我懂得如何将理论和实际结合起来.我们要经常跟踪专业新技术,新动态,时刻走在时代的前列;还要注重积累经验,在实习 时,积累一些通用专业术语,才能使自己慢慢地融入同事之中,更快地进入工作角色;此外,还要注重养成终身的学习习惯,扩大自己的知识面,才能促进自己不断 进步.
在实践的这段时间内,我亲身参与了模拟企业的经营业务,感受着工作的氛围,这些都是在课堂教学里无法感受到的,在课堂里也许有老师分配说今天做 些什么,明天做些什么,但在这里,不一定有人会告诉你这些,你必须自觉地去做,而且要尽自已的努力做到最好,一份工作的效率就会得到别人不同的评价.在课 堂,只有学习的氛围,毕竟课堂是学习的场所,每一个学生都在为取得更高的成绩而努力.而在erp沙盘实战模拟室,这里是工作的场所,每个人都会为了获得更 多的报酬而努力,无论是学习还是工作,都存在着竞争,在竞争中就要不断学习别人先进的地方,也要不断学习别人怎样做人,以提高自自己的能力.走进企业,接 触各种各样的客户,同事,上司等等,关系复杂,但我得去面对我从未面对过的一切.记得在我参加过的招聘会上所反映出来的其中一个问题是,学生的实际操作能 力与在校理论学习有一定的差距.在这次erp实习中,这一点我感受很深.在课堂,理论的学习很多,而且是多方面的,几乎是面面俱到;而在实际工作中,可能 会遇到书本上没学到的,又可能是书本上的知识一点都用不上的情况.或许工作中运用到的只是很简单的问题,只要套公式似的就能完成一项任务.
有时候我会埋怨,实际操作这么简单,但为什么书本上的知识让人学得这么吃力呢 这是社会与课堂教学脱轨了吗 也许老师是正确的,虽然大学生生活不像踏入社会,但是总算是社会的一个部分,这是不可否认的事实.但是有时也要感谢老师孜孜不倦地教导,有些问题有了有课堂上地认真消化,有平时作业作补充,我比一部人具有更高的起点,有了更多的知识层面去应付各种工作上的问题,作为一名新世纪的大学生,应该懂得与社会上各方面的人交往,处理社会上所发生的各方面的事情,这就意味着大学生要注意到社会实践,社会实践必不可少.毕竟,不久的将来,我已经不再是一名大学生,是社会中的一分子,要与社会交流,为社会做贡献.只懂得纸上谈兵是远远不及的,以后的人生旅途是漫长的,为了锻炼自己成为一名合格的,对社会有用的人才.
这次实习也让我认识到处理好人际关系的重要性.在工作中,要注意工作的方法,语言技巧,学会扮演和转换好角色,"在其位,谋其政",增强自身的法律意识,加强自身的处事技巧,明确各自的责任分工,才能处理好各方的关系.
另外,这次实习使我们对就业形势有了一些信心.随着所学课程和实习的增多,我的竞争力也就与日俱增,我完全有理由相信,凭着我执着的态度和孜孜 不倦的精神,我能把这门课学好.我也将注重积累,弥补不足,以寻求更大的提高.我们有信心凭我们现有的知识在就业沙场上赢得一席之地,当然我们也要继续深 造,为自己的发展前途增添更加广阔的空间.
